ピンポーン….
A氏「はーい(誰や？…)」
税務署「失礼します、税務署の者ですが、Aさんいらっしゃいますか？」
A氏「…僕ですけど…(えっ…？税務署？なんでうちに？)」
税務署「昨年の収入について、申告されていない分が確認されまして。本日は状況を確認させていただきに伺いました」
A氏「いや、会社員だし給与から天引きされてるから大丈夫だと思いますよ…」
税務署「給与分は会社から申告されていますが、その他の収入が確認されました。こちらに入金記録がございます」
A氏「……え？(コレって俺の取引口座の入出金履歴だ…)」
税務署「数百万円の利益があるにもかかわらず、申告がされていませんね。未申告の場合、追徴課税に加え、延滞税もかかります。場合によっては資産を差し押さえることになります」
A氏「え…いや…そんな….マジすか？…でも…..」
実は、バイナリーオプションをはじめとした副収入には、必ず税金がかかります。
「20万円以上の利益を申告しないとどうなるか」――この記事ではその仕組みと、合法的に税金を減らす節税の方法まで詳しく解説していきます。
この記事を最後まで読めば――
- バイナリーオプションの利益にかかる税金の仕組み
- 申告のやり方
- 合法的にできる節税のコツ
をすべて理解できます。
バイナリーオプションの利益は税金がかかるのか？
20万円ルールとは？
バイナリーオプションで得た利益は、雑所得として扱われます。
そして「給与所得者（会社員など）」の場合、年間20万円を超える利益があると確定申告の義務が発生します。
例えば：
- 年間の利益が 15万円 → 申告不要（ただし住民税の申告は必要）
- 年間の利益が 25万円 → 確定申告が必要
つまり「ちょっとした副業だから申告不要」とはならないのです。
申告しないとどうなる？
確定申告を怠ると、以下のペナルティが科される可能性があります。
- 無申告加算税：申告していなかった分に対し最大20％が上乗せ
- 延滞税：納付期限からの日数に応じて追加課税
- 重加算税：悪質な隠ぺいと判断されれば最大35％
「利益100万円を申告し忘れた → 本来20万円の税額 → 追加課税で25〜30万円以上に」
というケースも珍しくありません。
会社にバレる？
「副業禁止だから申告したら会社にバレるのでは？」と心配する方も多いです。
実際には 住民税の納付方法を「普通徴収」にする ことで会社に通知されるリスクは回避できます。
📌 まとめ
- 利益が20万円を超えたら確定申告は必須
- 放置すれば「加算税・延滞税」で負担が倍増するリスク
- 正しく申告すれば会社にバレずに済ませる方法もある
バイナリーオプションの税率と計算方法
バイナリーは「申告分離課税」扱い
バイナリーオプションの利益は、FXや先物取引と同じく 申告分離課税（税率一律20.315％） が適用されます。
内訳は以下のとおり：
- 所得税：15％
- 住民税：5％
- 復興特別所得税：0.315％
合計：20.315％
利益1000万円を例にしたシミュレーション
今回僕がバイナリーオプションで20万から始めて1000万まで増やせたのですがこれをもとにシミュレーションしてみましょう！
- 課税対象額：1000万円
- 税率：20.315％
- 納税額：約 2,031,500円（約203万円）
つまり、1000万円の利益が出ても手元に残るのは約797万円となります。
俺「いやっほーい！！1000万儲かった！！時計買って車買って旅行行って―！遊んだるぞー！！！」
翌年「税金203万払ってね」
俺「と…時計売ってー…車売ってー….(涙)」
って事にならないようにしましょう…
注意すべきポイント
- 税金は「年間利益」に対して課されるため、12月31日時点までの損益合計で計算されます。
- バイナリーで大きく稼いだ年は、翌年3月の確定申告シーズンにまとめて支払いが必要。
- 納税資金を使い込むと後で支払えなくなるリスクがあるため、利益の2割程度は常に残しておくのが安全です。
📌 まとめ
- バイナリーの税率は一律20.315％
- 1000万円稼ぐと約203万円の納税が必要
- 納税資金を確保しておかないとトラブルに直結
節税のために使える制度・方法
バイナリーオプションの利益に対して税率は一律20.315％ですが、合法的な節税手段を知っておくことで納税額を抑えることができます。
1. 経費を計上する
バイナリーオプションは「事業」としての側面もあるため、取引に必要な費用を経費として計上できます。
📌 経費として認められやすいもの
- パソコンやモニターなどの 機材代
- ネット回線やスマホ通信費の 一部
- トレード用の VPSやサーバー費用
- 書籍・有料セミナー・シグナルツール代
- トレードに使う デスク・椅子などの備品
例えば年間100万円の経費を計上できれば、その分課税所得が減るため、税額は約20万円少なくなります。
2. 損益通算・繰越控除
バイナリーはFXや先物と同じ「申告分離課税」グループなので、他の金融商品との損益通算が可能です。
例：
- バイナリーで +300万円
- FXで −200万円
→ 課税対象は 差引100万円
さらに損失が出た場合は、最長3年間の繰越控除が可能。翌年以降の利益と相殺できます。
3. 法人化による節税
利益が大きくなってきた場合、法人化も有力な選択肢です。
- 個人：一律20.315％課税
- 法人：利益に応じた法人税率（中小企業は約15％〜23％）
さらに法人化すれば、
- 家族を役員にして給与分散（所得分散で節税）
- 福利厚生費（家賃補助・車両費・出張費など）を経費計上
といったメリットも享受できます。
ただし法人設立にはコストや管理の手間もかかるため、利益が 年間1,000万円以上 継続するようなら検討するのがおすすめです。
📌 まとめ
- 経費計上は最も簡単な節税手段
- 他の金融商品と損益通算できる
- 利益が大きいなら法人化でさらに節税可能
実例：20万を1000万に増やした場合の申告シミュレーション
ここからは、実際に 20万円からスタートして2か月で1000万円に増やした というケースを例に、確定申告と節税の流れをイメージしてみましょう。
利益1000万円をそのまま申告した場合
- 課税対象額：1000万円
- 税率：20.315％
- 納税額：約 203万円
👉 手元に残る金額：約 797万円
※この場合、経費や損益通算を使わずに「利益全額」を申告したパターンです。
経費100万円を計上した場合
- 課税対象額：1000万円 − 100万円 ＝ 900万円
- 納税額：約 182万円
👉 手元に残る金額：約 818万円
💡 パソコンや通信費、シグナルツール代などを経費として計上すれば、約20万円の節税効果。
FXなど他の金融商品で損失200万円がある場合
- バイナリー利益：1000万円
- FX損失：−200万円
- 損益通算後の課税対象額：800万円
- 納税額：約 162万円
👉 手元に残る金額：約 838万円
💡 損益通算を活用すれば、さらに節税できる。
法人化していた場合（中小法人・実効税率23％想定）
- 課税対象額：1000万円
- 法人税額：約 230万円
👉 手元に残る金額：約 770万円
一見、個人より不利に見えますが、法人なら 家賃補助・車両費・福利厚生費など多くを経費にできるため、実質的にはさらに節税余地が広がります。
📌 まとめ
- 個人のまま申告しても税率は一律20.315％
- 経費や損益通算を駆使するだけで、数十万円単位で節税可能
- 利益が大きくなれば法人化を検討するのも有効
まとめ：バイナリーで勝ったら申告は必須。節税で守りを固めよう
バイナリーオプションで利益が出た場合、20万円を超えれば必ず確定申告が必要です。
もし申告を怠れば――追徴課税や延滞税で利益を削られ、最悪の場合は税務署の調査や差し押さえに発展するリスクもあります。
一方で、申告を正しく行えば怖いことはありません。
さらに、経費計上や損益通算、法人化といった 合法的な節税方法 を活用すれば、納税額を大きく抑えることも可能です。
つまりバイナリーで勝ち続けるには、 「稼ぐ」だけでなく「守る」こと が同じくらい重要です。
あなたがこれからも利益を積み重ねていくなら、税金の知識と節税の工夫は必須です。
そして稼ぎを最大化するためには、チャンスを逃さないための 精度の高いシグナルツール も欠かせません。
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